Abin en de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)

Inleiding

Op onze dienstverlening is de Wwft van toepassing, met als belangrijkste uitzondering werkzaamheden die gericht zijn op het bepalen van de rechtspositie inzake belastingen en het geven van rechtsbijstand in belastinggeschillen.
 
In de kern komt de Wwft erop neer dat Abin onderzoek moet doen naar haar cliënten en ongebruikelijke transacties moet melden bij de Financial Intelligence Unit.
 

Cliëntonderzoek

Het cliëntonderzoek houdt onder meer in:

• Het identificeren en verifiëren van de identiteit van de cliënt en zijn vertegenwoordigers;
• Het in kaart brengen van de eigendoms- en zeggenschapsstructuur;
• Het identificeren en verifiëren van de identiteit van de uiteindelijk belanghebbenden (“UBO’s”).

Het verifiëren van de identiteit van natuurlijke personen die cliënt zijn of vertegenwoordiger van een cliënt zijn, zal geschieden aan de hand van een geldig identiteitsbewijs dat aan ons moet worden getoond. Wij zullen een kopie maken van dit identiteitsbewijs en dit opslaan. Voor de verificatie van de identiteit van UBO’s kunnen wij dezelfde procedure volgen.
 
Om de eigendoms- en zeggenschapsstructuur in kaart te brengen zullen wij je vragen om de daarvoor benodigde gegevens aan te leveren (bijvoorbeeld: een organogram van de groepsstructuur, kopie statuten of vennootschapsakte, kopie aandeelhoudersregister of een kopie van de administratievoorwaarden als een STAK de aandelen houdt).
 
Bij het cliëntonderzoek kunnen wij compliance databases raadplegen. Wij zullen ook het UBO register raadplegen indien van toepassing.
 
Wij kunnen je vragen of jij of jouw UBO’s een politiek prominent persoon zijn. Bij een politiek prominent persoon zal het cliëntonderzoek zich ook uitstrekken tot de bron van het vermogen.
 
Het cliëntonderzoek moet actueel worden gehouden. Dat betekent dat wij het cliëntonderzoek periodiek en op moment van relevante wijzigingen moeten herhalen. Dat kan tot vragen leiden en tot verzoeken om bepaalde documenten te verstrekken.
 

Ongebruikelijke transacties

De Wwft verplicht ons om (voorgenomen) ongebruikelijke transacties te melden aan de Financial Intelligence Unit. Als wij een dergelijke melding doen, dan is het verboden om jou daarover te informeren.
 
De Financial Intelligence Unit beoordeelt de melding en bepaalt of deze verdacht is. Voor meer informatie over de Financial Intelligence Unit verwijzen wij naar de website van deze organisatie.
 
Wij hopen dat wij je hiermee voldoende hebben geïnformeerd. Heb je nog vragen, neem dan gerust contact op met jouw contactpersoon bij Abin.